Bir akreditif, satıcının akreditifin kendi şartlarına tam olarak uyan belgeleri sunması durumunda, satıcıya sabit bir tutarı ödeyeceğine dair bir bankanın kendi yazılı vaadidir. Bu şekilde ödenen bir siparişi alan fabrikadaki herkesin, kumaşı taahhüt etmeden önce ödeme güvenliğini doğrulayan bir merchandiser'ın ya da yeni bir alıcının siparişini kabul edip etmeyeceğine karar veren bir sahibin, bu vaadin neyi kapsadığını ve neyi kapsamadığını bilmesi gerekir.
Delta Garments, Northline Apparel her seferinde akreditifle sipariş verdiğinde, Sipariş B'nin kendi sabit şartlarının gerektirdiği gibi, bununla karşılaşır. Mona, merchandiser, "alıcı bir akreditif açtı" ifadesini sorunun sonu olarak ele alamaz; hangi bankanın vaadi verdiğini ve bir akreditif olsa bile hâlâ nelerin ters gidebileceğini bilmesi gerekir.
Bu beceri olmadan bir fabrika, garanti olduğuna inandığı bir ödeme yöntemine karşı kumaş ve üretim taahhüt edebilir, ancak sonradan garantinin hiç kontrol etmediği koşullara bağlı olduğunu keşfedebilir. Bu ders akreditifin izlediği kuralı belirtir ve Delta Garments'ın aldığı hâliyle Sipariş B'nin kendi akreditifi üzerinden işler.
İhtiyacınız olan: Track 15 Kurs 1'deki ödeme yöntemleri, çünkü bu kurs orada zaten öğretilen ödeme yöntemi yelpazesi üzerine doğrudan kuruludur; bir akreditif, satıcı için bu yelpazenin en güvenli ucunda yer alır.
Bu dersin sonunda şunları yapabilirsiniz:
Bu derste ele alınmayan: bir akreditifin kendi ayrıntılı şartlarını, tarihlerini ve gerekli belgelerini okumak 15.2.2 dersinin kendi konusudur; uyumsuzluklar 15.2.3 dersinin kendi konusudur.
| Terim | Anlamı |
|---|---|
| Akreditif | Sevkiyat belgeleri, ilgili siparişin kendi şartlarıyla tam olarak eşleştiğinde fabrikaya ödeme yapılacağına dair bir bankanın kendi yazılı vaadi. |
| Amir banka | Alıcının kendi doğrudan talimatıyla bir akreditif açan, uygun belgeler sunulduğunda satıcıya ödeme yapacağını vaat eden banka. |
| İhbar bankası | Akreditifi amir bankadan alıp satıcının kendisine ileten ve akreditifin gerçek ve sahte olmadığını doğrulayan, satıcının kendi ülkesindeki banka. |
| Teyit bankası | Amir banka tarafından zaten açılmış bir akreditife kendi ayrı ödeme vaadini ekleyen ikinci banka; böylece satıcının elinde tek bir banka yerine iki bankanın vaadi bulunur. |
| Lehtar | Akreditifin kendi metninde açıkça adı geçen ve belgeleri tam olarak uygun olduğunda ödemenin tamamını almaya hak kazanan taraf, genellikle satıcı veya fabrikanın kendisi. |
| Akreditif amiri | Kendi bankasına yeni bir akreditif açması için doğrudan talimat veren, genellikle alıcının kendisi olan ve banka krediyi onurlandırdığında kendi bankasına geri ödeme yapması gereken taraf. |
Bir alıcının bankası bir akreditif açtığında, lehtarın belgeleri akreditifin belirttiğiyle tam olarak eşleştiği sürece, ödemeyi borçlu olan alıcı değil bankanın kendisidir. Akreditifin var olma sebebi tam olarak budur: satıcının ödeme riskini "bu alıcı faturalarını öder mi" sorusundan "adı geçen bir banka kendi yazılı vaadini tutar mı" sorusuna taşır; bu, bir fabrika için çok daha güvenli bir sorudur, çünkü bankalar düzenlenmiştir ve vaatleri akreditifler için uluslararası standart kurallarla yönetilir. Vaat koşulludur, koşulsuz değildir: tamamen belgelerin uygunluğuna bağlıdır, alıcı ile fabrikanın kendi aralarında ayrıca üzerinde anlaştığı başka hiçbir şeye değil.
| Ne değişebilir | Karşılaşacağınız biçimler | Neden önemli |
|---|---|---|
| Northline Apparel için Sipariş B gibi yeni bir alıcı ilişkisi, ihracat, sipariş üzerine üretim | Amir banka, fabrikanın daha önce hiç işlem yapmadığı bir bankadır, bu yüzden fabrikanın kendi bankasından bir teyit eklemesi istenebilir. | Teyit bankası, fabrikaya güvenebileceği ikinci, daha yakın bir vaat sağlar; amir bankanın kendi ülkesi daha fazla risk taşıdığında faydalıdır. |
| Uzun süredir devam eden bir ihracat alıcısı ilişkisi, sipariş üzerine üretim | Aynı amir banka art arda birçok sipariş için akreditif açar, bu yüzden fabrika o bankanın uygun belgeler karşılığında ödeme yapma sicilime zaten güvenir. | Bir bankanın kendi ödeme sicili kanıtlandıkça teyit daha az istenir, bu da teyit bankasının kendi ücretinden tasarruf sağlar. |
| Cedar & Co.'nun Delta Garments'tan kendi alımları gibi yerel bir satış | Hiç akreditif kullanılmaz; Cedar & Co. bunun yerine 60 gün vadeli açık hesapla satın alır. | Akreditif, birbirine henüz doğrudan güvenmeyen alıcı ve satıcılar için tasarlanmış sınır ötesi bir araçtır; sürekli bir hesaba dayalı yerel bir ilişkide büyük ölçüde ilgisizdir. |
| Kesim-dikim bir giysi siparişi yerine çorap, havlu veya ev tekstili siparişi | Aynı dört taraflı yapı ve aynı koşullu banka vaadi geçerlidir; yalnızca sevk edilen mal ve kendi belgeleri farklılaşır. | Bir akreditifin kendi yapısının herhangi bir sipariş üzerine üretilen ihraç malına genel olduğunu, giysiye özgü olmadığını doğrular. |
Northline Apparel'de alıcı olan Sara, Northline'ın kendi bankasına, beş cepli kot pantolon olan Sipariş B için, Sipariş B'nin kendi sabit hedef FOB'u olan 3.000 parça için parça başı 9,80 USD üzerinden bir akreditif açması talimatını verir. Northline'ın kendi bankası, amir banka, akreditifi Mısır'daki bir bankaya, ihbar bankasına gönderir; bu banka da akreditifte lehtar olarak adlandırılan fabrika Delta Garments'a iletir. Mona, Delta Garments Sipariş B için herhangi bir kumaş taahhüt etmeden önce ihbar bankasının akreditifin gerçek olduğunu teyit ettiğini kontrol eder.
The worked numberSipariş B'nin kendi sabit rakamları, akreditifin kapsadığı toplam değeri ve kesim başladığında kumaşa zaten taahhüt edilen payı verir.
Yaygın bir hata, bir fabrikanın bir akreditifin açıldığını duyar duymaz, hangi bankanın onu düzenlediğini, güvenilir bir banka aracılığıyla ihbar edilip edilmediğini veya gerçekte hangi belgeleri gerektirdiğini kontrol etmeden bir siparişe kumaş ve üretim taahhüt etmesidir. Tanıdık olmayan bir amir bankadan gelen, teyit edilmemiş bir akreditif, yine de o tek bankanın kendi vaadinin tutulmasına ve fabrikanın kendi belgelerinin tam olarak uygun olmasına bağlıdır; bu kontrolü atlamak riski ortadan kaldırmaz, yalnızca mallar zaten sevk edilene kadar gizler.
Bir akreditif, alıcının değil bir bankanın yazılı vaadidir ve şunu söyler: bu adı geçen satıcıya, doğru sevkiyat belgelerini teslim ettiğinde sabit bir tutar ödeyin. Alıcının kendi bankası vaadi verir, satıcının kendi ülkesindeki başka bir banka genellikle bunu iletir ve gerçek olduğunu kontrol eder, ve bazen ikinci bir banka ekstra güvenlik için üzerine kendi vaadini ekler. Tüm vaat yalnızca satıcının kağıtları mektubun söylediğiyle tam olarak eşleştiğinde işler; alıcı ve satıcının kendi aralarında ayrıca anlaştığı başka hiçbir şey bunu değiştirmez. Delta Garments için bu, Sipariş B'nin kendi denimin tek bir metresini bile taahhüt etmeden önce, kimin gerçekten vaat ettiğini ve neye bağlı olduğunu kontrol etmek anlamına gelir; bir akreditifin parayı zaten güvenli hale getirdiğine sadece güvenmek değil.
Northline Apparel'de alıcı olan Sara, Mona'ya e-posta göndererek Northline'ın kendi bankasına Sipariş B için akreditifi açması talimatını verdiğini söyler ve takvimi kaybetmemek için Delta Garments'tan hemen kesime başlamasını ister.
Mona'nın okuduğu belge:
Mona bugün kesime başlanmasını mı emretmeli, yoksa ihbar bankasının akreditifin gerçekten alındığını ve doğrulandığını teyit etmesini mi beklemeli? Cevabı açmadan önce karar verin.
Mona, kesime başlamadan önce ihbar bankasının kendi teyidini beklemelidir.
İlk gerçek. Bir alıcının kendi e-postasının bir bankanın akreditif "açtığını" belirtmesi, akreditifin kendisinin Delta Garments'ın güvendiği bir bankaya gerçekten ulaşmasıyla aynı şey değildir; bu dersin tarif ettiği vaat bir bankanın kendi vaadidir, alıcının kendi sözü değil.
İkinci gerçek. Sipariş B'nin kendi denimini kesmek, kumaş kalıba göre kesildikten sonra geri alınamayacak 13.920 USD taahhüt eder; bunu doğrulanmamış bir iddiaya karşı taahhüt etmek, akreditifin tarif edildiği gibi hiç gelmemesi veya Delta Garments'ın karşılayamayacağı şartlarla gelmesi gibi küçük ama gerçek bir olasılığa karşı bu tutarın tamamını riske atar.
İhbar bankasının kendi teyidini beklemek, 22 haftalık bir takvime karşı en fazla birkaç gün maliyetlidir; doğrulanmamış bir akreditife karşı erken kesim yapmak ise, gerçek ve teyit edilmiş bir akreditif var olana kadar Northline'ın ödeme yükümlülüğü olmayan 13.920 USD'lik kumaşı riske atar.
Sipariş B'nin kendi akreditifi altındaki toplam sipariş değeri 29.400 USD'dir (9,80 × 3.000, bu dersin kendi hesaplanmış rakamına göre) ve bunun 13.920 USD'si kesim başladığında yalnızca denimde zaten risk altındadır. Parça başı 9,80 USD'lik sabit bir hedef FOB'a karşı, ihbar bankası akreditifin gerçek olduğunu teyit etmeden önce bu kumaşı taahhüt etmek, Sipariş B'nin kendi toplam sipariş değerinin yaklaşık %47'sini oluşturan 13.920 USD'nin tamamını, 22 haftalık bir takvimde yalnızca birkaç gün tasarruf etmek uğruna riske atar.
Akreditif belge kontrol listesini açın ve ona karşı herhangi bir belge hazırlanmadan önce akreditifin kendi referans numarasını, amir bankayı, ihbar bankasını ve bir teyit bankası kullanılıp kullanılmadığını kaydedin. Bu kurstaki sonraki dersler kontrol listesinin kalan satırlarını tamamlar. İndirme bağlantısı: `templates/T15-C02-letter-of-credit-document-checklist.xlsx`.
1. Bu derste öğretilen kurala göre bir akreditif gerçekte neyi vaat eder?
2. Yukarıdaki işlenmiş senaryoda, Mona neden Sipariş B'nin kendi denimini kesmeden önce ihbar bankasının kendi teyidini beklemelidir?
| TR | EN | AR | FR | Anlamı |
|---|---|---|---|---|
| Akreditif | Letter of credit | اعتماد مستندي | Lettre de crédit | Sevkiyat belgeleri siparişle eşleştiğinde fabrikaya ödeme yapılacağına dair bir banka vaadi. |
| Amir banka | Issuing bank | البنك المُصدر | Banque émettrice | Alıcının kendi talimatıyla bir akreditif açan, uygun belgeler sunulduğunda ödeme yapacağını vaat eden banka. |
| İhbar bankası | Advising bank | البنك المُبلِّغ | Banque notificatrice | Akreditifi amir bankadan alıp satıcıya ileten ve gerçek olduğunu doğrulayan, satıcının kendi ülkesindeki banka. |
| Teyit bankası | Confirming bank | البنك المُثبِّت | Banque confirmatrice | Amir banka tarafından zaten açılmış bir akreditife kendi ödeme vaadini ekleyen banka; böylece satıcının elinde tek yerine iki bankanın vaadi bulunur. |
| Lehtar | Beneficiary | المستفيد | Bénéficiaire | Akreditifte adı geçen ve belgeleri uygun olduğunda ödeme almaya hak kazanan taraf, genellikle satıcı veya fabrika. |
| Akreditif amiri | Applicant | الآمر بفتح الاعتماد | Donneur d'ordre | Kendi bankasına bir akreditif açması için talimat veren, genellikle alıcı olan ve banka krediyi onurlandırdığında bankaya geri ödeme yapması gereken taraf. |
Bir sonraki ders akreditifin kendisini açar ve bir fabrikanın, ona karşı tek bir parça bile sevk etmeden önce hangi şartlarını, tarihlerini ve gerekli belgelerini okuyup kabul etmesi gerektiğini öğretir. Kurs haritasına dön