Bu sayfa, ödeme tekliflerini yan yana karşılaştırması gereken bir merchandiser, alıcı veya finans görevlisi için dört ödeme yöntemini alıcı ile fabrika arasındaki risk yelpazesine sıralar. Bu ders esas olarak bir bilgiyi öğretir: sadece dört ödeme yönteminin her birinin ne olduğunu değil, birbirinin yanına tek bir risk yelpazesine yerleştirildiklerinde her birinin nerede durduğunu. İş yerinde bir fabrika, bir ödeme yöntemini nadiren tek başına seçer. Bir teklifi diğeriyle karşılaştırır ve hangisinin daha fazla ödeme riski taşıdığını söylemek için ortak bir ölçeğe ihtiyaç duyar.
Northline Apparel'in Sipariş A üzerindeki akreditifi bu yelpazenin uçlarından hiçbirinde durmaz. Açık hesaptan daha fabrikanın korumalı ucuna yakın durur, ama alıcının parasının bir dikiş bile atılmadan önce fabrikanın elinde olduğu peşin ödeme kadar koruyucu değildir. Bir ödeme yöntemini bu yelpazeye yerleştiremeyen bir merchandiser, bir bakışta, yeni bir teklifin Delta Garments'in diğer alıcılarından zaten kabul ettiğinden daha güvenli mi yoksa daha riskli mi olduğunu değerlendiremez. Bu ders bu ortak ölçeği kurar.
İhtiyacınız olan: ders 1.1'in dört ödeme yöntemi, peşin ödeme, akreditif, vesaik mukabili tahsilat ve açık hesap, yararlı bir arka plandır, ama bu ders her birini yelpazeye yerleştirmeden önce kısaca yeniden anlatır.
Bu dersin sonunda şunları yapabilirsiniz:
Bu derste ele alınmayan konular: her yöntemin gerçekte ne gerektirdiğini adlandırmak (ders 1.1); yeni bir alıcı ilişkisi için yöntem seçmek (ders 1.3); zaten onaylanmış bir siparişte fabrikanın riskini neyin değiştirdiği (ders 1.4); gerçek yeni bir sipariş için doğru yöntemi seçmek (ders 1.5).
| Terim | Anlamı |
|---|---|
| Ödeme riski | Bir alıcının ödemediği, geç ödediği veya kararlaştırılandan daha az ödediği risk; bir bankanın kendi taahhüdünü yerine getirmeme riskinden ayrıdır. |
| Peşin ödeme | Alıcının fiyatın bir kısmını veya tamamını üretim başlamadan ya da mal sevk edilmeden önce fabrikaya ödediği, fabrika için en koruyucu ödeme yöntemi. |
| Akreditif | Sevkiyat belgeleri siparişle eşleştiğinde fabrikaya ödeme yapılacağına dair bir banka taahhüdü. |
| Vesaik mukabili tahsilat | Fabrikanın bankasının sevkiyat belgelerini alıcının bankasına ilettiği, belgelerin alıcıya yalnızca ödeme veya imzalı bir ödeme taahhüdü karşılığında verildiği, akreditifteki gibi bir banka garantisi olmayan bir ödeme yöntemi. |
| Açık hesap | Alıcının fabrikaya teslimattan sonra üzerinde anlaşılan bir gün sayısı içinde ödeme yaptığı, aralarında hiçbir banka garantisi olmayan bir ödeme yöntemi. |
| Ödeme şartları | Sipariş formunun fabrikaya ne zaman ve nasıl ödeme yapılacağını belirten kısmı, örneğin sevkiyatta akreditif veya açık hesap. |
Dört ödeme yöntemi birbiriyle ilgisiz dört seçenek değildir; tek bir risk yelpazesi boyunca sabit noktalarda dururlar. Bir uçta, peşin ödeme fabrikayı tamamen korur, çünkü üretim başlamadan önce alıcının parası zaten fabrikanın hesabındadır ve malların hiç söz verildiği gibi gelmeme riskini yalnızca alıcı taşır. Diğer uçta, açık hesap alıcıyı tamamen korur, çünkü fabrika önce sevk eder ve daha sonra ödeneceğini umar, alıcının ödeme yapmama riskinin tamamını taşır. Akreditif ve vesaik mukabili tahsilat bu iki uç arasında durur, her biri ödemenin arkasında bir banka taahhüdü olup olmamasına bağlı olarak riskin bir kısmını bir taraftan diğerine taşır.
| Ne değişebilir | Karşılaşacağınız biçimler | Neden önemli |
|---|---|---|
| İhracat, yeni alıcı | Yalnızca açık hesap önerilen yeni bir ihracat alıcısı, yelpazenin alıcı için güvenli ucunda durur ve Delta Garments'i yepyeni, kanıtlanmamış bir ilişkinin tüm ödeme riskini taşımaya bırakır. | Fabrikanın kendi ödeme riski, tam olarak güvenin en düşük olduğu yerde en yüksektir, meğer ki bunun yerine daha güçlü bir yöntem istensin. |
| İhracat, köklü alıcı | Northline Apparel'in Sipariş A üzerindeki sevkiyatta akreditifi, açık hesaptan daha fabrika ucuna yakın durur, çünkü bir banka taahhüdü Northline Apparel'in kendi ödeme isteğine güvenmenin yerini alır. | Bir banka taahhüdü, bir yöntemi yelpazenin alıcı ucundan uzaklaştıran şeydir; o olmadan fabrika yalnızca alıcıya güvenir. |
| İhracat, orta güven düzeyindeki alıcı | Vesaik mukabili tahsilat önerilen bir alıcı, akreditif ile açık hesap arasında durur, çünkü belgeler bankalar aracılığıyla dolaşır ama hiçbir banka paranın kendisini taahhüt etmez. | Yelpazede iki uç arasında gerçek konumlar vardır, sadece iki seçenek değil; bir fabrika riskte kısmi bir azalmayı kabul edebilir, sadece hepsini ya da hiçbirini değil. |
| İç piyasa, köklü alıcı | Cedar & Co.'nun Delta Garments ile olan 60 günlük açık hesabı yelpazenin alıcı için güvenli ucunda durur ve yalnızca iç piyasa ilişkisinin kendi uzun geçmişi yöntemin kendi düşük korumasını dengelediği için kabul edilir. | Bir yöntemin yelpazedeki konumu sabittir, ama bir fabrikanın o konumu kabul edip etmemesi gerektiği yalnızca yönteme değil, arkasındaki ilişkiye bağlıdır. |
Sipariş A'nın sevkiyatta akreditifi Delta Garments'i açık hesaptan daha çok korur, çünkü Northline Apparel'in kendisi değil bankası, sevkiyat belgeleri siparişle eşleştiğinde ödeme yapacağını taahhüt eder. Cedar & Co.'nun 60 günlük açık hesabıyla aynı yelpazeye yerleştirildiğinde çok farklı bir konum görünür hale gelir: Cedar & Co.'nun yerel siparişi, Cedar & Co.'nun kendisinin zamanında ödememe riskinin tamamını taşır, o taahhüdün arkasında hiçbir banka olmadan.
| Sipariş | Alıcı | Ödeme yöntemi | Yelpazedeki konum |
|---|---|---|---|
| Sipariş A | Northline Apparel (ihracat) | Sevkiyatta akreditif | Fabrika için güvenli uca daha yakın; ödemenin arkasında bir banka taahhüdü vardır |
| Eşdeğer değerde iç piyasa siparişi | Cedar & Co. (iç piyasa) | 60 günlük açık hesap | Alıcı için güvenli uçta; ödemenin arkasında hiçbir banka yoktur |
Her iki siparişi de aynı yelpazede görmek, iki sipariş aynı parasal değere sahip olsa bile, Delta Garments'in yerel siparişte Sipariş A'dan çok daha fazla ödeme riski taşıdığını gösterir.
Hesaplanan sayıDelta Garments'in mevcut dört siparişi, her ödeme yönteminde birer tane, ikisi fabrika için güvenli uçta ve ikisi alıcı için güvenli uçta olmak üzere ikiye ayrılır.
Peşin ödeme ve akreditif her ikisi de fabrika ucuna daha yakın durur; vesaik mukabili tahsilat ve açık hesap her ikisi de alıcı ucuna daha yakın durur.
Yaygın bir hata, bir bankanın gerçekte ödemeyi taahhüt edip etmediğini kontrol etmeden, bir banka içeren herhangi bir yöntemi otomatik olarak fabrika için güvenli saymaktır. Vesaik mukabili tahsilat bir bankayı içerir, ama o banka yalnızca belgeleri iletir; fabrikaya asla hiçbir şey taahhüt etmez. Vesaik mukabili tahsilatın, her ikisi de banka içerdiği için akreditifle aynı korumayı taşıdığını varsayan bir fabrika, yöntemi yelpazenin yanlış noktasına yerleştirmiş olur ve fark ettiğinden daha fazla ödeme riski kabul etmiş olabilir.
Bu hata, vesaik mukabili tahsilat altındaki bir alıcı belgeler serbest bırakıldığında ödemeyi basitçe reddettiğinde veya ödemeyi kararlaştırılandan çok daha fazla geciktirdiğinde, dayanılacak hiçbir banka taahhüdü olmadan, gerçek para kaybettirir. Bunu düzeltmek, kesin bir soru sormaktan başka bir şeye mal olmaz: banka ödemeyi taahhüt ediyor mu, yoksa yalnızca evrakları mı iletiyor.
Dört ödeme yöntemi, fabrika için en güvenliden alıcı için en güvenliye uzanan tek bir çizgide durur. Peşin ödeme fabrika için en güvenli uçta durur, çünkü üretim başlamadan önce alıcının parası zaten elde bulunur. Açık hesap alıcı için en güvenli uçta durur, çünkü fabrika önce sevk eder ve daha sonra ödeneceğini umar. Akreditif ve vesaik mukabili tahsilat aradadır, ve bir bankanın yalnızca dahil olması değil, ödemeye dair gerçek taahhüdü, bir yöntemin fabrikanın güvenli ucuna ne kadar yakın durduğunu belirler. İki ödeme teklifini karşılaştırmak, ikisini de bu aynı çizgiye yerleştirmek demektir, her birini tek başına değerlendirmek değil.
Northline Apparel, Delta Garments'e bir sonraki 10.000 parçalık siparişinde ya sevkiyatta akreditif ya da vesaik mukabili tahsilat sunabileceğini söyler ve Delta Garments'e hangisini tercih ettiğini sorar.
Delta Garments, her ikisi de bir banka içerdiği için iki seçeneği eşit derecede güvenli mi saymalı, yoksa biri yelpazenin fabrika için güvenli ucuna belirgin biçimde daha mı yakın durur? Cevabı açmadan önce karar verin.
Akreditif, yelpazenin fabrika için güvenli ucuna belirgin biçimde daha yakın durur. Her iki yöntem de bir banka içerir, ama yalnızca akreditif, belgeler eşleştiğinde Delta Garments'e ödeme yapılacağına dair gerçek bir banka taahhüdü taşır.
Birincisi, vesaik mukabili tahsilat altında, Northline Apparel belgeler kendisine serbest bırakıldığında ödemeyi basitçe reddederse, Delta Garments'in dayanacağı hiçbir banka taahhüdü olmaz, yalnızca borçlu parayı geri almak için nispeten daha yavaş ve daha az kesin bir yol vardır. İkincisi, akreditif altında, Northline Apparel'in kendi bankası, Northline Apparel'in sonraki kararlarından bağımsız olarak ödeme yapmayı zaten taahhüt etmiştir; bu, bir bankanın dahil olmasının, o banka gerçekten ödemeyi taahhüt ediyorsa yapabileceği gerçek farktır.
Delta Garments akreditifi istemelidir. Burada sadece "bir banka dahil" olduğu için vesaik mukabili tahsilatı kabul etmek, Delta Garments'e hiçbir fayda sağlamadan, daha güvenli seçeneğin gerektirdiğinden daha fazla ödeme riski üstlenmek anlamına gelir.
Sipariş A'nın kendi FOB fiyatıyla 10.000 parçalık bir siparişi riske giren tutar olarak kullanarak: 3,20 USD'den 10.000 adet, 32.000 USD'lik bir sipariş değeri verir.
Vesaik mukabili tahsilat altında, Northline Apparel belgeler serbest bırakıldığında ödemeyi reddederse, ödemeyi destekleyen hiçbir banka taahhüdü olmadığından 32.000 USD'nin tamamı risk altındadır.
Akreditif altında, aynı sipariş değeri, belgeler eşleştiğinde ödeme yapacağına dair Northline Apparel'in kendi bankasının taahhüdüyle korunur ve bu riski neredeyse tamamen ortadan kaldırır. Daha güvenli yöntemi istemek Delta Garments'e müzakerede bir talepten başka hiçbir şeye mal olmaz; daha riskli olanı sebepsiz kabul etmek ise siparişin tüm değerini riske atar.
Kurs çalışma kitabının "Decide" sayfasını açın. Yeni bir ödeme teklifi için, dört standart yöntemden hangisi olduğunu girin, ardından bir bankanın ödemeyi taahhüt edip etmediğini yoksa yalnızca belgeleri mi ilettiğini not edin, böylece onu Delta Garments'in diğer mevcut siparişlerine göre risk yelpazesinde doğru şekilde konumlandırın.
Sipariş A'nın akreditif konumu zaten doldurulmuş olan tam çalışma sayfasını, bu kursun sayfasındaki bağlantıdan indirin.
1. Peşin ödeme risk yelpazesinin hangi ucunda durur, ve neden?
2. Her ikisi de bir banka içerdiği halde vesaik mukabili tahsilat neden akreditiften daha alıcı için güvenli uca yakın durur?
3. Bir fabrikaya açık hesapla 20.000 parçalık bir sipariş, ve akreditifle ayrı bir 20.000 parçalık sipariş öneriliyor, her ikisi de parça başına 3,20 USD. Hangi sipariş fabrikayı daha fazla ödeme riski taşımaya bırakır?
| TR | EN | AR | FR | Anlamı |
|---|---|---|---|---|
| Ödeme riski | Payment risk | مخاطرة الدفع | Risque de paiement | Bir alıcının ödemediği, geç ödediği veya kararlaştırılandan daha az ödediği risk; bir bankanın kendi taahhüdünü yerine getirmeme riskinden ayrıdır. |
| Peşin ödeme | Advance payment | دفعة مقدمة قبل الإنتاج | Paiement anticipé | Alıcının fiyatın bir kısmını veya tamamını üretim başlamadan ya da mal sevk edilmeden önce fabrikaya ödediği, fabrika için en koruyucu ödeme yöntemi. |
| Akreditif | Letter of credit | اعتماد مستندي | Lettre de crédit | Sevkiyat belgeleri siparişle eşleştiğinde fabrikaya ödeme yapılacağına dair bir banka taahhüdü. |
| Vesaik mukabili tahsilat | Documentary collection | التحصيل المستندي | Encaissement documentaire | Fabrikanın bankasının sevkiyat belgelerini alıcının bankasına ilettiği, belgelerin alıcıya yalnızca ödeme veya imzalı bir ödeme taahhüdü karşılığında verildiği, akreditifteki gibi bir banka garantisi olmayan bir ödeme yöntemi. |
| Açık hesap | Open account | حساب مفتوح | Compte ouvert | Alıcının fabrikaya teslimattan sonra üzerinde anlaşılan bir gün sayısı içinde ödeme yaptığı, aralarında hiçbir banka garantisi olmayan bir ödeme yöntemi. |
| Ödeme şartları | Payment terms | شروط الدفع | Conditions de paiement | Sipariş formunun fabrikaya ne zaman ve nasıl ödeme yapılacağını belirten kısmı, örneğin sevkiyatta akreditif veya açık hesap. |
Artık her ödeme yönteminin risk yelpazesinde nerede durduğunu biliyorsunuz. Bir sonraki ders, yeni bir alıcı ilişkisi başladığında bir fabrikanın gerçekte hangi yöntemi istemesi gerektiğine karar vermek için bu yelpazeyi kullanır. Kurs haritasına dön